意大利華人網(wǎng)消息：科莫省檢察院近日對一名華人女企業(yè)主展開刑事調(diào)查，并在初步取證后執(zhí)行了超過20萬歐元的預(yù)防性資產(chǎn)扣押。該企業(yè)主常駐于埃爾巴（Erba）地區(qū)，經(jīng)營一家金屬機械公司。調(diào)查顯示，該企業(yè)不僅存在大規(guī)模逃稅行為，還非法雇傭一名被下達驅(qū)逐令的無證移民，并試圖通過設(shè)立空殼公司規(guī)避法律制裁。

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案件最初源自意大利稅警（Guardia di Finanza）在對其公司進行的一次稅務(wù)稽查?；槿藛T在現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)兩名未簽勞動合同的“黑工”，其中一人為無合法居留的中國公民，早已收到官方驅(qū)逐令卻仍在公司工作。該男子因此被檢方指控違反驅(qū)逐令，而企業(yè)主則因非法雇傭外籍勞工被立案調(diào)查。由于公司非法員工比例超過10%，企業(yè)已被勒令暫停經(jīng)營。

在稅務(wù)檢查過程中，警方進一步發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在大量財務(wù)造假行為。其賬目中列出的多項支出與公司主營業(yè)務(wù)完全無關(guān)，例如大量采購的豬肉和大米，實際用于由其家庭成員經(jīng)營的餐廳，而非金屬加工生產(chǎn)。此外，還有多筆高端品牌服飾、Apple電子設(shè)備以及玩具的支出，同樣與企業(yè)運作毫無關(guān)聯(lián)。更為嚴重的是，公司還使用多張?zhí)摷侔l(fā)票，這些發(fā)票由其他華人商人開具，涉嫌“虛構(gòu)交易”，以減少應(yīng)繳所得稅和增值稅。

在掌握了完整證據(jù)鏈后，科莫省檢察院向初步調(diào)查法官申請財產(chǎn)查封，并獲得批準。法院最終裁定，對涉案企業(yè)主實施預(yù)防性資產(chǎn)凍結(jié)，金額相當(dāng)于其所逃稅款項，超過20萬歐元。

案件進一步推進時，調(diào)查人員還發(fā)現(xiàn)該企業(yè)主在得知調(diào)查即將深入之際，試圖通過“租賃”公司給一家股份公司來規(guī)避資產(chǎn)扣押。盡管新公司形式上由另一位華人擔(dān)任法人，但銀行記錄清楚顯示，實際工資發(fā)放者仍是原企業(yè)主本人，包含員工薪酬和法人薪資。這一行為被認定為“虛構(gòu)交易結(jié)構(gòu)”，其設(shè)立該空殼公司的目的明確——逃避稅務(wù)執(zhí)行與財產(chǎn)沒收。

因此，該女企業(yè)主不僅面臨逃稅與非法用工的指控，還因涉嫌“欺詐性規(guī)避稅款支付”而被追加起訴。案件目前仍在進一步審理之中。