近期，A股期貨上市公司瑞達(dá)期貨被出具警示函，公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險官一并被警示。在A股金融機(jī)構(gòu)中，這么多名核心高管同時被出具警示函的情況，較為罕見。
每經(jīng)資本眼記者同時注意到，瑞達(dá)期貨近年來合規(guī)工作表現(xiàn)不佳，去年不僅也領(lǐng)到了監(jiān)管部門的罰單，而且公司的信披評價結(jié)果也慘遭降級，但是令人意外的是，2024年瑞達(dá)期貨的董事會秘書稅前薪酬不僅在公司內(nèi)部高管中排名第一，也在A股同行中遙遙領(lǐng)先。
瑞達(dá)期貨在合規(guī)工作方面表現(xiàn)到底如何？董事會秘書稅前薪酬處于何種水平？接下來每經(jīng)資本眼記者就來詳細(xì)探究一番。
瑞達(dá)期貨屢遭監(jiān)管罰單
4月30日晚間，瑞達(dá)期貨發(fā)布了關(guān)于公司及相關(guān)責(zé)任人收到廈門證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書的公告。該公告顯示，瑞達(dá)期貨對風(fēng)險管理子公司的內(nèi)部控制管理不到位，子公司瑞達(dá)新控資本管理有限公司會計核算不規(guī)范，以前年度部分貿(mào)易類業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入準(zhǔn)則》的規(guī)定，導(dǎo)致公司有關(guān)年度定期報告披露的相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。
（圖片來源：截圖自中國證監(jiān)會官網(wǎng)）
值得注意的是，瑞達(dá)期貨四名核心高管也因此受到了牽連。廈門證監(jiān)局決定對瑞達(dá)期貨董事長林志斌、總經(jīng)理葛昶、財務(wù)總監(jiān)曾永紅、首席風(fēng)險官楊明東采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》將相關(guān)情況記入證券期貨市場誠信檔案。
（圖片來源：截圖自中國證監(jiān)會官網(wǎng)）
每經(jīng)資本眼記者注意到，這已經(jīng)不是瑞達(dá)期貨第一次被監(jiān)管部門處罰了。2024年4月17日，海南證監(jiān)局出具了《關(guān)于對瑞達(dá)期貨股份有限公司海南分公司采取責(zé)令改正監(jiān)管措施的決定》。根據(jù)海南證監(jiān)局的公示，瑞達(dá)期貨合規(guī)問題表現(xiàn)在：一是客戶信息管理不當(dāng)；二是互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)管控不到位；三是營銷人員管理和考核機(jī)制缺失；四是適當(dāng)性管理落實不到位。
（圖片來源：截圖自中國證監(jiān)會官網(wǎng)）
信披評價慘遭降級 前董秘去年稅前薪酬拿下兩項第一
2024年，瑞達(dá)期貨的信披評價結(jié)果也慘遭降級。根據(jù)2024年下半年深交所發(fā)布的2023年~2024年度上市公司信息披露工作評價結(jié)果，瑞達(dá)期貨的信披評價結(jié)果由2022年~2023年度的A降至B。當(dāng)時，瑞達(dá)期貨相關(guān)人士對每經(jīng)資本眼記者表示：“公司并沒有被扣分的地方，所以為什么是B，我們也不清楚。”而深交所在接受每經(jīng)資本眼記者采訪時卻給出了截然不同的回答。
深交所表示，根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號——信息披露工作評價（2023年修訂）》第二十四條的規(guī)定，公司因違規(guī)行為被中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施的，信息披露工作評價結(jié)果不得評為A。而瑞達(dá)期貨在考核年度內(nèi)收到海南證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于對瑞達(dá)期貨股份有限公司海南分公司采取責(zé)令改正監(jiān)管措施的決定》〔2024〕15號，觸及考核負(fù)面清單，故2023~2024年度信息披露工作評價結(jié)果由A下調(diào)為B。
瑞達(dá)期貨2024年年報顯示，2024年董事長林志斌、總經(jīng)理葛昶、財務(wù)總監(jiān)曾永紅、首席風(fēng)險官楊明東從公司獲得的稅前報酬總額分別為115.34萬元、96.87萬元、72.99萬元和86.02萬元，較2023年分別增加1.34萬元、6.31萬元、13.52萬元和6.72萬元。值得注意的是，擔(dān)任瑞達(dá)期貨2024年董事會秘書的林娟女士從公司獲得的稅前報酬總額高達(dá)217.2萬元，在公司管理層中，稅前薪酬排名第一。相較于2023年的稅前報酬總額99.31萬元，2024年林娟女士的漲薪幅度超過100%。
（圖片來源：截圖自瑞達(dá)期貨2024年年報）
而在A股期貨上市公司董事會秘書這個群體中，2024年林娟女士的稅前薪酬也處于絕對領(lǐng)先狀態(tài)。目前期貨行業(yè)A股上市公司共有4家，分別為永安期貨、南華期貨、弘業(yè)期貨和瑞達(dá)期貨。同花順iFinD數(shù)據(jù)顯示，2024年永安期貨、南華期貨、弘業(yè)期貨的董事會秘書稅前薪酬分別為96萬元、133.26萬元和39.06萬元。
公開資料顯示，林娟女士任職瑞達(dá)期貨董事會秘書的起始日期為2019年1月9日至2025年4月17日。林娟女士已經(jīng)于今年4月份卸任瑞達(dá)期貨董事會秘書，而新任董事會秘書為瑞達(dá)期貨前任證券事務(wù)代表甘雅娟女士。在卸任董事會秘書后，林娟女士仍擔(dān)任瑞達(dá)期貨的副總經(jīng)理，任職起始日期為2018年4月16日至2028年4月16日。
去年瑞達(dá)期貨已經(jīng)收到過監(jiān)管罰單，同時信披評價結(jié)果也降級為B，然而今年公司再度收到監(jiān)管罰單，且四大核心高管也受到處罰，那么瑞達(dá)期貨在合規(guī)工作方面是否進(jìn)行了改善？前任董事會秘書稅前薪酬大幅增長的原因是什么？5月8日下午至5月9日上午，每經(jīng)資本眼記者多次致電瑞達(dá)期貨董秘辦，但接電話的工作人員表示，現(xiàn)任董秘處于開會狀態(tài)。在電話采訪無果后，記者又采用郵件方式進(jìn)行采訪，但截至發(fā)稿，尚未收到回復(fù)。
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