- 文章/趙曼玉
一、事件經(jīng)過
近日，廈門市一家售賣黃金飾品的店鋪，來了一對奇怪的“情侶”，兩人進店后，不挑款式，不問價格，直接就要購買500克價值39萬元的黃金。店員見兩人頻繁查看手機，還不斷催促要快一點，意識到這可能是“洗錢”行為，于是報警。經(jīng)民警的詢問，這兩人表示，黃金是買來給“舅舅”過生日的，可兩人對“舅舅”的信息卻一概不知。隨后的調(diào)查中，民警在兩人的多張銀行卡中，發(fā)現(xiàn)了一張與外省警方正在偵辦的詐騙案相關(guān)聯(lián)的銀行卡。經(jīng)審訊，兩人承認了自己為詐騙團伙“洗錢”的犯罪事實。
二、法律分析
新聞中奇怪的“情侶”，企圖利用購買高價值的黃金，形成真實的買賣，掩飾隱瞞他人犯罪所得及其產(chǎn)生的收益來源及性質(zhì)，這是洗錢行為的基本特征，也是與掩飾隱瞞犯罪所得罪窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售等行為特征區(qū)分的關(guān)鍵，新聞中“情侶”的行為性質(zhì)更符合前者，即洗錢罪的行為特征。
認定洗錢罪需要以上游犯罪事實成立為前提，“上游犯罪犯罪尚未裁判，但有證據(jù)證明確實存在的；有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，因行為人逃匿未到案的；有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的；有證據(jù)證明上游犯罪確實存在，但同時構(gòu)成其他犯罪而以其他罪名定罪處罰的，不影響洗錢罪的認定”。新聞中，兩“情侶”承認自己為詐騙團伙“洗錢”，此處認定兩“情侶”是否構(gòu)成洗錢罪，要判斷是否有《刑法》第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪事實存在，若上游僅是普通的詐騙事實，沒有同時存在《刑法》第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪事實，如金融詐騙，黑社會性質(zhì)組織，恐怖活動組織，那該對情侶的“洗錢”行為將不能被認定為洗錢罪，依據(jù)“情侶”與詐騙團伙是否有事先的共謀，判斷是否構(gòu)成詐騙罪的共犯；若上游犯罪屬于金融詐騙犯罪，在該“情侶”對上游犯罪行為性質(zhì)明知的情況下，則構(gòu)成洗錢罪。
三、相關(guān)罪名
洗錢罪
（一）概念
洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶的，或者將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的，或者通過轉(zhuǎn)帳或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的，或者跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。
（二）構(gòu)成要件
1. 本罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，即既侵犯了金融秩序，又侵犯了社會經(jīng)濟管理秩序，還侵犯了國家正常的金融管理活動及外匯管理的相關(guān)規(guī)定。
2. 本罪在客觀方面表現(xiàn)為：①提供資金賬戶：是指為犯罪人開設(shè)銀行資金賬戶或者將現(xiàn)有的銀行資金賬戶提供給犯罪人使用；②協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；③通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；④協(xié)助將資金匯往境外；⑤以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益來源和性：指其他掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益的性質(zhì)與來源的一切方法，如將犯罪所得投資于某種行業(yè)，用犯罪所得購買不動產(chǎn)等等。
3. 本罪犯罪主體為一般主體，包括年滿十六周歲、具有刑事責(zé)任能力的自然人。單位也可以構(gòu)成本罪。
4. 本罪的主觀方面為故意，即行為人明知自己的行為是在為犯罪違法所得掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)、為利益而故意為之，并希望這種結(jié)果發(fā)生。
（三）法律規(guī)定
《刑法》第一百九十一條【洗錢罪】為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：
①提供資金帳戶的；
②將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；
③通過轉(zhuǎn)帳或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；
④跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的；
⑤以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
（四）相關(guān)司法解釋
《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》
第五條 為掩飾、隱瞞實施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施下列行為之一的，可以認定為刑法第一百九十一條第一款第五項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”：
①通過典當(dāng)、租賃、買賣、投資、拍賣、購買金融產(chǎn)品等方式，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；
②通過與商場、飯店、娛樂場所等現(xiàn)金密集型場所的經(jīng)營收入相混合的方式，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；
③通過虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保、虛報收入等方式，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；
④通過買賣彩票、獎券、儲值卡、黃金等貴金屬等方式:轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的:
⑤通過賭博方式，將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博收益的；
⑥通過“虛擬資產(chǎn)”交易、金融資產(chǎn)兌換方式，轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的；
⑦以其他方式轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的。
（五）此罪與彼罪
洗錢罪與掩飾隱瞞犯罪所得罪的界限
①保護的法益不同：從現(xiàn)行刑法規(guī)定來看，洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的保護法益明顯不同。一般認為，洗錢罪保護的法益是金融管理秩序和上游犯罪的保護法益；掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的保護法益是司法機關(guān)正常的活動。2024年8月20日實施的《最高人民法院 最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》第六條第一款規(guī)定，“掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構(gòu)成洗錢罪，同時又構(gòu)成掩飾隱瞞犯罪所的罪，依照洗錢罪的規(guī)定定罪處罰?！贝颂幷J為同時構(gòu)成洗錢罪與掩飾隱瞞犯罪所的罪不是擇一重罪處罰的關(guān)系，而是優(yōu)先適用洗錢罪規(guī)定的關(guān)系。
②主體范圍不同：洗錢罪的主體包括實施上游犯罪的行為人即本犯（《刑法修正案（十一）》之后明確洗錢罪的主體包括上游犯罪的本犯，即將自洗錢入罪），也包括本犯之外的第三人，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的主體限于第三人。
③行為方式、范圍和行為性質(zhì)不同：洗錢罪的上游犯罪僅限于法定的七種犯罪，即毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪，但掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的上游犯罪范圍沒有任何限制。洗錢罪是掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)的行為，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪僅僅是掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生收益的行為。
四、案例分享
2012年至2016年期間，犯罪嫌疑人張某某（另案處理）涉嫌用摻假黃金在陜西省多個金融機構(gòu)質(zhì)押貸款，騙取大量資金后指使其工作人員蔣某某（已判刑）利用其個人賬戶將詐騙的資金多次提現(xiàn)、拆分、劃轉(zhuǎn)。2014年12月8日，蔣某某9057的賬號將500萬元匯入林X雄尾號7681的賬戶后，當(dāng)日林X雄將其中39.4萬元匯入?yún)荴山尾號4385的賬號，吳X山于當(dāng)日提現(xiàn)8萬元后，連同同時匯入的其他來源資金44萬余元一起匯入翁X玉等多個賬戶，最終該筆資金被多次劃轉(zhuǎn)及提現(xiàn)。
二審法院認為，上訴人吳X山為掩飾、隱瞞金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施提供資金賬戶、將賬戶資金轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、通過轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)移資金等行為，其行為構(gòu)成洗錢罪。
判處：一、撤銷一審法院刑事判決，即被告人吳X山犯洗錢罪，判處有期徒刑五年又六個月，并處罰金人民幣30000元。
二、上訴人吳X山犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，并處罰金20000元。
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