聊聊自洗錢(qián)
洗錢(qián)罪與上游犯罪聯(lián)系緊密，在司法實(shí)踐中往往存在一罪還是數(shù)罪的爭(zhēng)議。區(qū)分二者要從本質(zhì)出發(fā)，洗錢(qián)罪是在七類(lèi)上游犯罪完成后，基于掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其收益的故意而實(shí)施的掩蓋或者轉(zhuǎn)移行為，目的在于將犯罪所得及其收益合法化。
《刑法修正案（十一）》之前，二者相對(duì)容易區(qū)分，因?yàn)橄村X(qián)罪就是由上游犯罪之外的犯罪主體實(shí)施的幫助掩隱的行為，只要在于“明知”的審查認(rèn)定。但在《刑法修正案（十一）》之后，又增加新的司法難點(diǎn)，自洗錢(qián)行為的入刑，使個(gè)案爭(zhēng)議數(shù)量增加。比如，在非法集資案件中，行為人非法集資后后對(duì)外投資、放貸或者用于揮霍、賭博等活動(dòng)，根據(jù)有無(wú)非法占有目的分別以非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪論處。
但是在自洗錢(qián)犯罪入刑之后，行為人將資金轉(zhuǎn)移或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，就有被認(rèn)定為自洗錢(qián)的可能，又涉嫌洗錢(qián)罪這一新罪名。舉個(gè)例子，行為人集資后將資金轉(zhuǎn)移至其家屬名下，并隱匿不償還，你說(shuō)究竟是集資詐騙罪一罪，還是集資詐騙罪與洗錢(qián)罪數(shù)罪？
這個(gè)問(wèn)題難以籠統(tǒng)作答，即便在個(gè)案中也存在比較大的爭(zhēng)議。只能根據(jù)個(gè)案證據(jù)審查認(rèn)定。但個(gè)案也需要理論和準(zhǔn)則做指導(dǎo)。
區(qū)分二者從洗錢(qián)罪本質(zhì)入手，即為了掩飾、隱瞞七類(lèi)上游犯罪所得及其收益而實(shí)施的轉(zhuǎn)賬、虛假交易或者取現(xiàn)等行為。此時(shí)，主觀故意和客觀行為相互交叉，難以做到精準(zhǔn)切割。
就像剛才舉的例子，如果行為人自己將資金轉(zhuǎn)移至家人名下或者再次轉(zhuǎn)移用于高消費(fèi)，究竟是集資詐騙還是事后洗錢(qián)，因?yàn)榻Y(jié)果都是為了自己非法占有。
有時(shí)，在個(gè)案中也許沒(méi)有這么復(fù)雜，畢竟可以從行為人的供述和表現(xiàn)中得知其真實(shí)目的，究竟是兩個(gè)目的、兩個(gè)各自獨(dú)立的行為，還是一個(gè)目的一個(gè)行為。當(dāng)然也許會(huì)更加復(fù)雜，比如行為人供述，自己獲取資金后并不能當(dāng)下全部消費(fèi)完畢，而是想著將其隱匿起來(lái)以供日后慢慢消費(fèi)，或者留給子女享用。這種供述就看似兩個(gè)獨(dú)立行為，但是可能只有一個(gè)想法，即非法占有他人資金，如此又當(dāng)如何處理呢？
提出這個(gè)問(wèn)題，供大家思考。因?yàn)槲覀冇龅降暮芏嗍虑槎疾皇欠谴思幢?，也不是非?duì)即錯(cuò)，都是你中有我，我中有你的客觀存在。就像我們?cè)跁?huì)見(jiàn)被告人時(shí)，他糾結(jié)是不是認(rèn)罪認(rèn)罰的問(wèn)題，認(rèn)好還是不認(rèn)好，沒(méi)有一個(gè)放之四海而皆準(zhǔn)的答案或者模式，反而都是在具體的案件中根據(jù)實(shí)際情況作出的取舍選擇。
這樣講還有一個(gè)層面的意思，既然沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)就不存在某一個(gè)無(wú)罪案例而適用于之后的所有類(lèi)似案件。雖然我們有裁判文書(shū)網(wǎng)、指導(dǎo)案例庫(kù)等過(guò)往案例材料，但仍舊不能直接適用以解決之后的案件或者以此案決定彼案結(jié)果，即便案件再類(lèi)似也不能完全套用。
接著講洗錢(qián)罪中的自洗錢(qián)行為。上游犯罪何時(shí)完成是根本界定二者的重要節(jié)點(diǎn)。
在王某劍、馬某等集資詐騙、洗錢(qián)一案中，被告人誘使用戶購(gòu)買(mǎi)“泰達(dá)幣”，再用“泰達(dá)幣”購(gòu)買(mǎi)無(wú)技術(shù)應(yīng)用和是體支撐的GUCS幣，之后將收取的“泰達(dá)幣”轉(zhuǎn)給他人進(jìn)行境外外匯投資等方式，最終獲得九千余萬(wàn)人民幣資金。
被告人被處以集資詐騙罪和洗錢(qián)罪，第一被告人基于非法占有目的，采用詐騙方法向社會(huì)公眾非法集資，因此構(gòu)成集資詐騙罪。第二將取得的虛擬貨幣“泰達(dá)幣”在境外外匯平臺(tái)投資，將虛擬貨幣轉(zhuǎn)變?yōu)槿嗣駧?，給犯罪所得披上合法外衣，消滅犯罪線索和證據(jù)，實(shí)現(xiàn)犯罪所得安全落地，又構(gòu)成洗錢(qián)罪。（一審四川省成都市中級(jí)人民法院（2022）川01刑初144號(hào)，二審四川省高級(jí)人民法院（2024）川刑終77號(hào)）
仔細(xì)分析該案例，單獨(dú)以集資詐騙罪定罪處罰有沒(méi)有道理呢？當(dāng)然有。行為人就是基于非法占有目的實(shí)施了非法集資行為，其之后的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，美化非法集資資金本屬于非法占有目的的行表現(xiàn)為。但以二罪定罪處罰有沒(méi)有理由呢？當(dāng)然也有。因?yàn)榧Y詐騙罪和洗錢(qián)罪的目的都是為了將資金占為己有，前者是單純的直接占為己有，但在已經(jīng)占為己有的情況下，又將犯罪所得美化為合法財(cái)產(chǎn)，徹底截?cái)嘭?cái)產(chǎn)的非法性。如此看就又是兩個(gè)目的和兩個(gè)行為。
你不能斷然說(shuō)生效的判決必然完美無(wú)缺地正確，也不能否定以集資詐騙罪一罪處罰完全沒(méi)有道理。這也是取舍的問(wèn)題，這個(gè)取舍不僅僅依據(jù)一家之言，在案件辦理過(guò)程中，被告人、辯護(hù)人與辦案人之間肯定經(jīng)過(guò)反復(fù)交流博弈。
或許你會(huì)說(shuō)，最終博弈沒(méi)有成功，辯護(hù)沒(méi)有意義。這樣想也不對(duì)，只憑結(jié)果論不是正確看待和解決問(wèn)題的方法，如果沒(méi)有這種交流和博弈，可能什么機(jī)會(huì)都沒(méi)有。因?yàn)閭€(gè)案中的證據(jù)我們無(wú)法審查得知，但根據(jù)這些證據(jù)所得出的事實(shí)可能更加地接近兩個(gè)目的指導(dǎo)下的兩個(gè)獨(dú)立行為。僅此而已。
但無(wú)論如何理解，都需要有一基本準(zhǔn)則指導(dǎo)認(rèn)定自洗錢(qián)行為。從實(shí)務(wù)角度出發(fā)，基于客觀行為，可以從行為人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的方式和次數(shù)區(qū)分，如果行為人僅僅是使用自己賬戶或者指定他人賬戶接收資金的，不能認(rèn)定其存在洗錢(qián)故意。主觀上審查可以從行為人供述等言詞證據(jù)切入，通常而言，行為人不可能基于洗錢(qián)而實(shí)施上游犯罪。但是實(shí)施完畢上游犯罪后，可能會(huì)有實(shí)施洗錢(qián)的故意，或者在實(shí)施上游犯罪前或者過(guò)程中以及之后萌生美化犯罪所得及其收益的故意，此時(shí)雖然行為上看似連貫，但在不同故意心態(tài)指導(dǎo)下，行為性質(zhì)就發(fā)生了質(zhì)的改變。
由此，我們可以確定：自洗錢(qián)行為入罪需要具備兩種故意，一是上游犯罪的故意，二是洗錢(qián)罪的故意；第二肯定有兩個(gè)獨(dú)立的行為，一是上游犯罪的基本犯罪表現(xiàn)，二是洗錢(qián)故意指導(dǎo)下的行為，詳見(jiàn)刑法第一百九十一條的具體情形。
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