北京時(shí)間7月9日，游戲直播平臺(tái)斗魚本月第二次更新招股書，公布赴美首次公開募股的定價(jià)區(qū)間。招股書顯示，斗魚的發(fā)行價(jià)區(qū)間為每美國(guó)存托憑證（下稱：ADS）11.5美元至14美元，計(jì)劃發(fā)行67387110股ADS，若計(jì)入超額配售的10108060股ADS，則其融資區(qū)間在8.91億美元至10.85億元，最大融資規(guī)模約為10.85億美元。

招股書顯示，斗魚本次IPO募集的資金將用于提供更多優(yōu)質(zhì)電競(jìng)內(nèi)容，繼續(xù)增強(qiáng)技術(shù)和大數(shù)據(jù)分析能力，提升用戶體驗(yàn)和運(yùn)營(yíng)效率，以及日常營(yíng)運(yùn)資金需求和潛在的戰(zhàn)略投資。摩根士丹利、摩根大通、美銀美林和招銀國(guó)際共同擔(dān)任本次IPO的承銷商，享有總計(jì)10108060股ADS的超額配售權(quán)。

7月8日，消息人士獨(dú)家向新京報(bào)證實(shí)，游戲直播平臺(tái)斗魚確定將于美國(guó)東部時(shí)間7月17日登陸納斯達(dá)克交易所，不同于此前招股書披露的紐約交易所，斗魚還將于近期更新在SEC的準(zhǔn)上市版招股書。在稍早的7月5日，斗魚的部分部門進(jìn)行了小規(guī)模組織構(gòu)架調(diào)整，該調(diào)整主要集中在內(nèi)容事業(yè)部，或?yàn)橛由鲜凶鰷?zhǔn)備。

根據(jù)7月2日更新的斗魚最新版本招股書(下稱：F-1/A文件)，斗魚2019年一季度營(yíng)收為14.89億元(人民幣，下同)，相比上年同期的6.67億元增長(zhǎng)123.24%；凈利潤(rùn)為1820萬(wàn)元，相比上年同期的虧損1.56億元增長(zhǎng)111.67%。除去股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用后，經(jīng)調(diào)整后的（non-GAPP）凈利潤(rùn)為3530萬(wàn)元，較上年同期的調(diào)整后凈虧損1.50億元增長(zhǎng)123.55%。

相比于大多數(shù)直播平臺(tái)，直播收入占比超過(guò)營(yíng)收90%的情況，斗魚有較為多元化的收入構(gòu)成。其營(yíng)收主要由直播以及廣告和游戲推廣收入兩部分構(gòu)成，2016年、2017年和2018年中直播收入在營(yíng)收中的占比分別為77.7%、80.7%和86.1%，廣告和游戲推廣收入分別占比22.3%、19.3%和13.9%。

運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)方面，截止到2019年一季度，其PC平臺(tái)平均月活為1.10億，移動(dòng)平臺(tái)平均月活為4910萬(wàn)，總體平均月活為1.59億，與去年同期的1.27億同比增長(zhǎng)25.7%，其中移動(dòng)端月活同比增長(zhǎng)37.5％，增速顯著快于PC端。

每付費(fèi)用戶平均收益（ARPPU）值為226元，較上年同期增長(zhǎng)51.7%；用戶平均付費(fèi)率有3.8%，較上年同期增長(zhǎng)66.7%。用戶累計(jì)觀看時(shí)長(zhǎng)約為23億小時(shí)，比上年同期增長(zhǎng)43.8%；活躍用戶日均觀看時(shí)長(zhǎng)約為2600萬(wàn)小時(shí)，比上年同期的1730萬(wàn)小時(shí)提高50.3%。

斗魚在F-1/A文件中披露了公司高管和股東的持股信息，在發(fā)售前公司創(chuàng)始人兼首席執(zhí)行官陳少杰在招股書提交以前實(shí)益持股比例為15.4%，公司創(chuàng)始人兼聯(lián)席首席執(zhí)行官?gòu)埼拿鲗?shí)益持股比例為3.2%，公司董事和高管共有18.6%的股份。

此外，發(fā)行股票前，騰訊全資子公司Nectarine Investment Limited持股比例為43.1%；陳少杰通過(guò)Warrior Ace Holding Limited持有15.2%（包含在上述15.4%中）;紅杉資本中國(guó)公司及其他團(tuán)體成員附屬基金實(shí)益持有10.5%的股份；奧飛董事長(zhǎng)蔡冬青透過(guò)Aodong Investments Limited持有9.6%的股份；Phoenix Fuju Limited持有6.5%的股份。

5月6日午間，外媒報(bào)道稱，斗魚將推遲赴美IPO至少一周時(shí)間。當(dāng)時(shí)有二級(jí)市場(chǎng)人士向記者表示，推遲并非業(yè)績(jī)?cè)?，而是受限于?jīng)濟(jì)形勢(shì)、加征關(guān)稅等不確定性。斗魚原來(lái)計(jì)劃于5月初公布一季報(bào)，然后進(jìn)行上市路演，5月16日上市敲鐘。

4月22日晚，斗魚向紐約證券交易所提交IPO申請(qǐng)(下稱：F-1文件)，股票代碼為DOYU，公司目前已打造一個(gè)擁有廣泛用戶觸達(dá)、高用戶參與度、高品牌知名度和誘人商業(yè)化機(jī)會(huì)的平臺(tái)，并且持續(xù)吸引電競(jìng)主播、游戲開發(fā)商與出版商、職業(yè)選手和電競(jìng)賽事組織方多方參與，共同構(gòu)建一個(gè)以電競(jìng)價(jià)值鏈為核心的直播生態(tài)。招股書還披露，2018年斗魚完成了對(duì)出海直播平臺(tái)NonoLive母公司的收購(gòu)，后者今年是印度尼西亞、印度、阿根廷等地安卓暢銷榜排名前十的應(yīng)用，目前該應(yīng)用的運(yùn)營(yíng)主體已經(jīng)變更為斗魚香港，也在此次上市的資產(chǎn)包中。

F-1文件顯示，2016年、2017年和2018年，斗魚的年度營(yíng)業(yè)收入分別為7.87億元、18.86億元和36.54億元，凈虧損分別為7.83億元、6.13億元和8.76億元。相比而言，另一家直播平臺(tái)虎牙2016年、2017年和2018年的凈虧損分別為6.26億元、8097萬(wàn)元和19.38億元(Non-GAAP下，盈利4.61億元)。