今天有朋友問，#退休工資和繳納社保基數(shù)有什么關(guān)系#？回本時間需要多久？是不是要超過20年？
其實，我們的退休工資、養(yǎng)老金是多繳多得、長繳多得的，繳費基數(shù)的高低會直接影響?zhàn)B老金高低，但是也會受到一系列其他因素的影響。
參加養(yǎng)老保險產(chǎn)生的養(yǎng)老金，主要是由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。
①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休上年度社會平均工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）÷繳費年限×1%。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分計算公式中雖然沒有繳費基數(shù)，但實際上繳費基數(shù)是通過繳費指數(shù)來起作用的。
比如說山東省2024年的繳費基數(shù)上下限是4416元至22078元，與當(dāng)年的社會平均工資7359元比較，比值是0.6~3。平均繳費指數(shù)是歷年繳費檔次的一個平均值，由于最后還乘以繳費年限，其實基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以轉(zhuǎn)化為每一年的繳費檔次。
在當(dāng)年繳費指數(shù)是0.6的情況下，可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會平均工資。一些地方還沒有使用全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員社會平均工資，而是由人社部門公布的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)，但實際數(shù)值差不太多，未來將全部并軌制全口徑社平工資。
社會平均工資每年都會增長一些，這樣情況就更復(fù)雜了。但如果社平工資不變的情況下，我們的繳費基數(shù)是60%~300%的全口徑社平工資，繳費一年的情況下可以領(lǐng)取0.8%~2%的全口徑社平工資。
如果說社會平均工資是10000元，也就是說繳費基數(shù)是6000至3萬元的情況下，一年繳費可以領(lǐng)取的養(yǎng)老金是80~200元/月。
②個人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險個人賬戶余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。
養(yǎng)老保險個人賬戶的余額，是按照繳費基數(shù)的8%每月積累的，這一部分直接跟繳費基數(shù)掛鉤。但是由于養(yǎng)老保險個人賬戶每年還會按照國家公布的記賬利率計算利息，記賬利率時高時低，但一般要低于社平工資增長率，所以情況也比較復(fù)雜。
退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)，是不同年齡都有對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)。過去我們常用的是50歲、55歲、60歲，計發(fā)月數(shù)分別是195個月、170個月和139個月。
如果不考慮養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率，按照6000元至3萬元基數(shù)繳費，一年個人賬戶能夠積累5760元至28,800元。統(tǒng)一按照60歲退休計算，每月個人賬戶養(yǎng)老金可領(lǐng)取41.4元至207元。
③過渡性養(yǎng)老金部分，這主要指的是建立養(yǎng)老保險個人賬戶以前的繳費年限和視同繳費年限，因為缺少個人賬戶養(yǎng)老金積累的一種待遇補償。后期參保繳費，不產(chǎn)生有關(guān)待遇。
綜合基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金來看，繳費一年產(chǎn)生的養(yǎng)老金為121.4元至407元，相當(dāng)于本人繳費基數(shù)的2.02%~1.36%。由于繳費和待遇是累計的，如果是40年繳費的話，可提升至繳費基數(shù)的80%至54%。
從回本時間角度來看，按照靈活就業(yè)人員20%比例繳費，按照繳費基數(shù)6000元至3萬元計算，一年合計繳費1.44萬元至7.2萬元。
如果養(yǎng)老金退休以后就不再增長，也不考慮去世后領(lǐng)取的喪葬補助金和撫恤金待遇，回本時間分別是9.9年至14.74年。
如果養(yǎng)老金增長，再考慮喪葬費和撫恤金待遇的話，實際回本時間會短的多。因此，參加養(yǎng)老保險的回本時間要遠遠早于20年的，放心好了。
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