紅星資本局12月3日消息，近日，據(jù)深交所披露，因杭州衡泰技術(shù)股份有限公司（下稱“衡泰技術(shù)”）及其保薦人中信證券（600030.SH）撤回發(fā)行上市申請，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，終止衡泰技術(shù)發(fā)行上市審核。
資料顯示，衡泰技術(shù)創(chuàng)業(yè)板IPO于2022年6月獲受理，并于2023年4月順利過會，此后超過一年半時間未有新進展。2024年以來，該公司的財務(wù)資料未按期披露，最新數(shù)據(jù)還停留在2023年半年報。
衡泰技術(shù)在招股書中稱，近年來公司已成長為在交易處理與分析、風險管理、投資分析領(lǐng)域最具競爭力的國內(nèi)金融軟件供應(yīng)商之一，擁有近四百家金融機構(gòu)客戶。紅星資本局注意到，該公司曾因2021年主營業(yè)務(wù)收入大幅增長、資金拆借等問題被監(jiān)管問詢。
客戶覆蓋六成券商、五成公募
2021年業(yè)績大幅增長曾被問詢
2023年4月披露的招股書顯示，衡泰技術(shù)成立于2000年，主營業(yè)務(wù)是為證券公司、銀行、基金公司、保險公司等金融機構(gòu)客戶提供應(yīng)用軟件產(chǎn)品和服務(wù)，產(chǎn)品體系覆蓋各類資產(chǎn)的交易處理分析、風險管理、投資分析等需求。
衡泰技術(shù)原計劃在深交所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行募資6.01億元，分別用于衡泰新一代多資產(chǎn)交易類產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化基地項目、新一代風險管理與投資分析類產(chǎn)品升級項目、以及研發(fā)中心建設(shè)項目的投資，分別計劃投入3.19億元、1.43億元和1.39億元，建設(shè)期均為36個月。
2020年至2022年，衡泰技術(shù)分別實現(xiàn)營業(yè)收入2.71億元、4.18億元、5.04億元，歸母凈利潤分別為3751.78萬元、7057.44萬元和7890.22萬元，年化復(fù)合增長率分別達到36.40%、45.02%。
衡泰技術(shù)稱，公司擁有近四百家金融機構(gòu)客戶，在報告期確認收入的客戶中，公司在全行業(yè)140家證券公司中覆蓋客戶超過90家，客戶覆蓋率超過60%，覆蓋銀行客戶超過70家，6家國有大型商業(yè)銀行中覆蓋客戶達到5家，12家股份制商業(yè)銀行中覆蓋客戶達到8家，在全行業(yè)142家基金公司中覆蓋基金客戶近70家。
截圖自衡泰技術(shù)招股書，下同
2022年，衡泰技術(shù)前五大客戶分別為中金公司（包括中金財富證券、中金香港）、中信集團（包括中信信托、中信證券、中信銀行等）、中國銀行（包括中銀保險、中銀基金等）、中國人壽集團（包括中國人壽養(yǎng)老保險、中國人壽資管等）以及浦發(fā)銀行，其中來自中金公司的營業(yè)收入最多，達2428.01萬元，占衡泰技術(shù)2022年營收的4.82%。中信集團、浦發(fā)銀行在2020年、2021年也位列衡泰技術(shù)前五大客戶名單。
衡泰技術(shù)列出的同行業(yè)可比公司中，包括恒生電子（600570.SH）、頂點軟件（603383.SH）、長亮科技（300348.SZ）、金仕達、海益科技等。
不過，衡泰技術(shù)因在報告期內(nèi)業(yè)績的快速增長曾受到監(jiān)管關(guān)注。2023年4月深交所上市委會議現(xiàn)場問詢時，要求衡泰技術(shù)結(jié)合行業(yè)發(fā)展情況、市場競爭格局、同行業(yè)可比公司情況，說明2021年主營業(yè)務(wù)收入大幅增長的原因及合理性。
衡泰技術(shù)回復(fù)稱，在客戶數(shù)量相對穩(wěn)定的情況下，2021年度客均軟件銷售合同數(shù)量及客均軟件銷售金額大幅增長，主要系：1）公司產(chǎn)品體系持續(xù)創(chuàng)新迭代，發(fā)行人加強存量客戶業(yè)務(wù)需求開拓，客戶認可度和復(fù)購意愿日益提升；2）銀行業(yè)、證券業(yè)重點項目合作持續(xù)落地，中國銀行、上海銀行、中金公司、申萬宏源等主要客戶為發(fā)行人2021年度的客均銷售指標帶來較大程度的提升；3）2020年受宏觀因素影響相關(guān)客均銷售指標處于低位水平，進而使得2021年客均銷售指標同比增長較快，與同行業(yè)上市公司保持一致趨勢，具備合理性。
多次增資引入外部投資者
曾因資金拆借相關(guān)問題被問詢
招股書顯示，衡泰技術(shù)的控股股東IDEAL365 COMPANY LIMITED（下稱“開曼衡泰”）是一家在開曼群島注冊成立的控股主體，實控人為HANG XU（徐行）、戴洪波。HANG XU（徐行）直接持有開曼衡泰69.24%股權(quán)，戴洪波直接持有衡泰技術(shù)16.75%的股權(quán)，HANG XU（徐行）、戴洪波通過簽署《一致行動人協(xié)議》合計控制衡泰技術(shù)48.81%的表決權(quán)。
據(jù)了解，HANG XU（徐行）在2000年3月投資設(shè)立開曼衡泰，同年8月引入兩位創(chuàng)始股東戴洪波、陳定，不久后衡泰技術(shù)前身衡泰有限成立。此后數(shù)年內(nèi)，衡泰有限一直為開曼衡泰100%持股的全資子公司，開曼衡泰先后經(jīng)歷多輪融資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及普通股增發(fā)。
2019年，為實現(xiàn)境內(nèi)上市，衡泰有限決定調(diào)整境外架構(gòu)，其中就包括部分開曼衡泰的股份被轉(zhuǎn)讓至其他外籍自然人或回落至衡泰有限。
值得注意的是，2020年至2021年，衡泰技術(shù)多次增資并引入十余家外部投資者，其中不乏金融機構(gòu)旗下投資公司。如中信證券旗下的中證投資和金石金汭、易方達私募基金旗下的易方衡達和易起方達、國泰君安旗下的國君證裕、淡水泉旗下淡水泉謹立等，其中杭州唯才、南京智兆、淡水泉謹立、湖畔小園、寧波金鉆、易方衡達這6名股東均為“持牌”私募機構(gòu)。
截圖自衡泰技術(shù)招股書
除了業(yè)績大幅增長，衡泰技術(shù)還曾因關(guān)聯(lián)方資金拆借與財務(wù)內(nèi)控問題被現(xiàn)場問詢。監(jiān)管指出，根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內(nèi)發(fā)行人與控股股東開曼衡泰、實際控制人、部分高管及員工發(fā)生大額資金拆借，要求說明資金往來的原因及合理性、內(nèi)部控制制度是否健全有效等。
對此，衡泰技術(shù)表示，報告期內(nèi)，公司部分董事、高管因支付離職員工股權(quán)轉(zhuǎn)讓款、境外架構(gòu)調(diào)整時股權(quán)轉(zhuǎn)讓款、購房款項資金、家庭日常往來、個人消費支出等個人資金周轉(zhuǎn)需要，在履行了內(nèi)部審批程序且公司具備資金支持的情況下，與公司發(fā)生了資金拆借。此外，公司存在與控股股東開曼衡泰的資金往來。截至2021年末，公司與關(guān)聯(lián)方之間的資金拆借余額均已清理完畢，清理完畢后未再發(fā)生其他資金拆借情形。
衡泰技術(shù)還稱，針對上述借款情形，公司已經(jīng)在股改過程中予以整改規(guī)范。在股改完成后，公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》《防范大股東以及其他關(guān)聯(lián)方占用資金管理制度》等相關(guān)內(nèi)部控制制度，嚴格規(guī)定關(guān)聯(lián)交易決策權(quán)限、審議程序并遵照執(zhí)行。股改后，公司與關(guān)聯(lián)方未再發(fā)生資金拆借的情況，內(nèi)控制度有效運行。
紅星新聞記者 蔣紫雯
編輯 肖世清
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