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作者：
曾杰律師，金融犯罪辯護(hù)律師，廣東廣強(qiáng)律師事務(wù)所高級(jí)合伙人暨非法集資案件辯護(hù)與研究中心主任（如需轉(zhuǎn)載，請(qǐng)私信或聯(lián)系作者本人獲得授權(quán)）
核心提示：主營(yíng)業(yè)務(wù)本身合法，但是不能逾越紅線(xiàn)
附：本文也適合相關(guān)聚合支付平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)提示
收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)通常是指那些為銀行或支付機(jī)構(gòu)提供特約商戶(hù)推薦、受理標(biāo)識(shí)張貼、特約商戶(hù)維護(hù)、受理終端布放和維護(hù)、聚合支付技術(shù)服務(wù)等多種業(yè)務(wù)類(lèi)型的第三方公司。他們的主要職責(zé)是協(xié)助收單機(jī)構(gòu)處理支付相關(guān)的非核心業(yè)務(wù)，但不直接從事資金流轉(zhuǎn)或者結(jié)算，或等同的收單核心業(yè)務(wù)。目前，外包機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)31個(gè)省（自治區(qū)、直轄市），已形成較為完整的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，能較好地滿(mǎn)足收單市場(chǎng)需要。
根據(jù)刑法第225條，非法經(jīng)營(yíng)罪包括未經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)規(guī)定的專(zhuān)營(yíng)、專(zhuān)賣(mài)物品或其他限制買(mǎi)賣(mài)的物品，或者從事其他非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。對(duì)于支付結(jié)算類(lèi)，重點(diǎn)在于是否未經(jīng)批準(zhǔn)從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
因此，如果是正規(guī)從事規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)，比如重點(diǎn)從事商戶(hù)推廣，設(shè)備安裝和使用培訓(xùn)等非核心類(lèi)業(yè)務(wù)的服務(wù)公司，并不會(huì)涉及支付結(jié)算類(lèi)非法經(jīng)營(yíng)罪，因?yàn)檫@類(lèi)公司的性質(zhì)只是屬于廣義上的支付行業(yè)服務(wù)公司，而不是核心支付業(yè)務(wù)類(lèi)公司，非核心業(yè)務(wù)不需要國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)特許的支付許可證，而是向中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)備案接受行業(yè)性監(jiān)管。
但是，如果這類(lèi)公司從事了如下業(yè)務(wù)，即“越界”開(kāi)展相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)，就可能涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪。
1.直接開(kāi)展資金結(jié)算或間接參與（二清業(yè)務(wù)）
在支付流程中，收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)不能接觸核心支付業(yè)務(wù)，即便相關(guān)POS機(jī)器設(shè)備是該類(lèi)機(jī)構(gòu)鋪設(shè)，相關(guān)資金以及支付信息，其只能起到信息傳遞的指路作用，不能觸碰資金紅線(xiàn)。若外包機(jī)構(gòu)以自身名義歸集商戶(hù)資金（如通過(guò)自有賬戶(hù)代收代付），擅自開(kāi)展清算分賬，可能被認(rèn)定為“實(shí)質(zhì)從事支付結(jié)算”。比如消費(fèi)者在商場(chǎng)購(gòu)物支付100元，這筆錢(qián)可能需要分給商場(chǎng)（90元）、品牌商（8元）和平臺(tái)服務(wù)方（2元）。持牌的收單機(jī)構(gòu)（如銀行、支付公司）負(fù)責(zé)從消費(fèi)者賬戶(hù)扣款，并根據(jù)分賬規(guī)則直接將資金劃入各方的銀行賬戶(hù)。而如果收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立自有母賬戶(hù)對(duì)資金進(jìn)行歸集后的分配，其就屬于“越俎代庖”的僭越行為。
而二清業(yè)務(wù)，則是設(shè)立總賬戶(hù)接受合法收單機(jī)構(gòu)支付后，再進(jìn)行二次的分配給旗下的商戶(hù)或者相關(guān)方，此時(shí)也屬于典型的接觸資金后分賬，即越過(guò)了紅線(xiàn)。實(shí)際上，這也是一直以來(lái)監(jiān)管的重點(diǎn)。比如根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)收單外包服務(wù)市場(chǎng)規(guī)范管理的意見(jiàn)》收單機(jī)構(gòu)應(yīng)按照與商戶(hù)協(xié)議約定的結(jié)算周期進(jìn)行資金結(jié)算，不得支持外包機(jī)構(gòu)代特約商戶(hù)向收單機(jī)構(gòu)發(fā)起提現(xiàn)或資金結(jié)算的交易指令。
這種禁止歸集的規(guī)定，是防止資金被非法占用或者被非法占有，但是即便其沒(méi)有直接侵占而是按約定進(jìn)行了分配，這類(lèi)行為也屬于非法開(kāi)展支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
司法實(shí)踐中，該類(lèi)業(yè)務(wù)發(fā)案量比較高，既有針對(duì)大型電商，本地化服務(wù)，直播打賞等平臺(tái)的行政處罰案例，也有大量跑分平臺(tái)，非法支付平臺(tái)的支付結(jié)算類(lèi)刑事案件。其中需要重點(diǎn)關(guān)注的，是針對(duì)二清類(lèi)案件中，到底是對(duì)資金的清算還是信息二清，實(shí)際上兩者也可以從資金流向問(wèn)題上直接反映。
2.虛假交易套現(xiàn)
協(xié)助商戶(hù)或者持卡人虛構(gòu)交易、套取現(xiàn)金并從中獲利。此處的協(xié)助，必須達(dá)到刑法中共同犯罪的標(biāo)準(zhǔn)，即需要有共同犯罪故意，比如雙方存在合謀，為非法的套現(xiàn)業(yè)務(wù)提供技術(shù)或者其他便利。
司法實(shí)踐中，比較常見(jiàn)的情形，和聚合支付平臺(tái)涉及非法經(jīng)營(yíng)罪的很多案例幾乎一樣，比如以公司或者商戶(hù)名義在三方支付平臺(tái)開(kāi)設(shè)虛假網(wǎng)上商城或者線(xiàn)下店鋪，架設(shè)聚合支付通道，對(duì)接信用卡代還、套現(xiàn)類(lèi)APP，從而以虛構(gòu)交易的方式向信用卡持卡人支付現(xiàn)金并從中獲取交易手續(xù)費(fèi)獲利。
還有一類(lèi)情形，比如收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)所推廣的商戶(hù)，有部分存在幫助持卡人刷卡套現(xiàn)的行為，收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)，是否會(huì)因此構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪？
司法實(shí)踐中，通過(guò)虛假交易套現(xiàn)，相關(guān)規(guī)定來(lái)源于2019年《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條第一款的規(guī)定“（一）使用受理終端或者網(wǎng)絡(luò)支付接口等方法，以虛構(gòu)交易、虛開(kāi)價(jià)格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的；”更早的規(guī)定，來(lái)自于《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第七條的規(guī)定，違反國(guó)家規(guī)定，使用POS機(jī)等方法，以虛構(gòu)交易等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。這說(shuō)明，幫助持卡人套現(xiàn)的行為本身可能構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。
收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是否因自己推廣的商戶(hù)套現(xiàn)而構(gòu)成犯罪？不能一概而論此時(shí)需要考慮外包機(jī)構(gòu)是否知情，是否參與其中。
重點(diǎn)：主觀明知的推斷
如果外包機(jī)構(gòu)明知商戶(hù)在從事套現(xiàn)活動(dòng)，仍然為其提供安裝鋪設(shè)技術(shù)支持，就有可能被視為共犯。（包括直接組織相關(guān)商戶(hù)開(kāi)展套現(xiàn)活動(dòng)，以賺取更多的手續(xù)費(fèi)，比如外包機(jī)構(gòu)通過(guò)分潤(rùn)比例設(shè)計(jì)通過(guò)“階梯費(fèi)率”鼓勵(lì)代理商拓展套現(xiàn)商戶(hù)；又比如外包機(jī)構(gòu)向商戶(hù)傳授“賬單美化”手法，虛構(gòu)商品類(lèi)別，如何幫虛假商戶(hù)和交易快速通過(guò)收單機(jī)構(gòu)審核等等）。
需要注意的是，收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是否構(gòu)成犯罪需要主客觀方面的統(tǒng)一。主觀上必須明知商戶(hù)套現(xiàn)行為，并且積極參與或放任不管；客觀上提供了實(shí)際的幫助，如提供技術(shù)、設(shè)備支持。
因此，如果外包機(jī)構(gòu)只是未嚴(yán)格審核，但沒(méi)有證據(jù)證明其故意參與或知情，可能只承擔(dān)行政責(zé)任，而不構(gòu)成刑事責(zé)任。
收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)有無(wú)審核義務(wù)？當(dāng)然有，但是考慮到收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)從事的主要是工作是商戶(hù)的推廣和鋪設(shè)，而真正為商戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)，接入商戶(hù)資金的，實(shí)際上是收單機(jī)構(gòu)（銀行或者各類(lèi)支付機(jī)構(gòu)），因此，收單機(jī)構(gòu)和外包機(jī)構(gòu)其實(shí)共同承擔(dān)該類(lèi)審核義務(wù)，根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)收單外包服務(wù)市場(chǎng)規(guī)范管理的意見(jiàn)》，“收單機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)監(jiān)控檢查等手段強(qiáng)化對(duì)外包機(jī)構(gòu)推薦商戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)管控，在商戶(hù)拓展和存續(xù)期間應(yīng)采取合規(guī)有效的方式核實(shí)商戶(hù)身份信息，不得將商戶(hù)資質(zhì)審核、受理協(xié)議簽訂、收單業(yè)務(wù)交易處理、資金結(jié)算、商戶(hù)資金結(jié)算賬戶(hù)設(shè)置與修改、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、受理終端主密鑰生成和管理、差錯(cuò)和爭(zhēng)議處理等工作委托外包機(jī)構(gòu)辦理。”
因此，不僅需要核查收單外包服務(wù)機(jī)構(gòu)的審核行為，還需要考察收單機(jī)構(gòu)本身的審核義務(wù)，根據(jù)《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)商戶(hù)進(jìn)行實(shí)名制管理，審核商戶(hù)資料的真實(shí)性、合法性。在這種審核接入過(guò)程中，收單外包機(jī)構(gòu)作為服務(wù)提供方，如果未盡到審核義務(wù)，導(dǎo)致商戶(hù)或者虛假利用POS機(jī)套現(xiàn)，可能會(huì)被追究責(zé)任。尤其是如果他們故意設(shè)置條件導(dǎo)致收單機(jī)構(gòu)放松審核，甚至合謀，更可能構(gòu)成犯罪。
在此種審核義務(wù)要求下，外包機(jī)構(gòu)如果遭遇此類(lèi)指控，從抗辯的角度而言，可以考慮重點(diǎn)關(guān)注日常商戶(hù)的巡查記錄，對(duì)交易流水異常商戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和處罰案例，提交相關(guān)證照以及關(guān)注交易的隱蔽性等等。
3.其他協(xié)助情形
比如明知合作方為地下錢(qián)莊、網(wǎng)絡(luò)賭博或者電信詐騙等平臺(tái)，仍協(xié)助接入支付通道或虛構(gòu)交易場(chǎng)景，此時(shí)可能構(gòu)成相關(guān)犯罪的共同犯罪或者幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪。
曾杰：廣東廣強(qiáng)律師事務(wù)所非法集資金融犯罪中心主任
執(zhí)業(yè)格言：受人之托、忠人之事，我們團(tuán)隊(duì)始終堅(jiān)信，必須以專(zhuān)業(yè)能力和真誠(chéng)態(tài)度，才能換來(lái)當(dāng)事人利益的最大化，這才是律師的價(jià)值所在。堅(jiān)信用事實(shí)、證據(jù)和法律，追求天下無(wú)冤。
提廣強(qiáng)三尺劍，開(kāi)刑辯六鈞弓你是否立志成為一名專(zhuān)業(yè)的刑辯律師？你是否希望通過(guò)自己的工作，讓冤案昭雪，難案得解，拯救一個(gè)個(gè)瀕臨支離破碎的家庭？你是否想成為一個(gè)受人尊敬，不為案源發(fā)愁，只為專(zhuān)注于案件本身的專(zhuān)業(yè)人士？你是否憧憬和這么一群有著同樣夢(mèng)想和激情的律師每天一起工作？若你有刑辯之夢(mèng)，廣強(qiáng)或許是你的明智之選。若你就是那個(gè)人，來(lái)廣強(qiáng)吧，一起來(lái)創(chuàng)造更好的未來(lái)。崗位要求：
1.認(rèn)同律所的經(jīng)營(yíng)模式和發(fā)展理念；
2.專(zhuān)注于刑事辯護(hù)領(lǐng)域；
3.取得律師執(zhí)業(yè)證書(shū)；
4.沒(méi)有受過(guò)司法行政主管部門(mén)的行政處罰、律師協(xié)會(huì)的行業(yè)處分
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